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Compte d’épargne libre d’impôt

Les CELI sont une excellente façon de faire fructifier votre épargne plus rapidement.

Compte d’épargne
libre d’impôt

Les CELI sont une excellente façon de faire fructifier
votre épargne plus rapidement du fait que le revenu
de placement échappe à l’impôt.

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CELI : Compte d’épargne libre d’impôt

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) permet d’épargner jusqu’à 5 500 $ par année1. Contrairement aux autres comptes d’épargne, les gains réalisés ne sont pas imposables. C’est une excellente façon d’économiser pour les objectifs à court ou long terme parce que l’épargne fructifie à l’abri de l’impôt. Vous pouvez également ouvrir un volet en dollars américains pour votre CELI. Celui-ci vous permettra de détenir des titres américains et de régler des opérations en dollars américains.

Quels sont les avantages des CELI?

1. Croissance exempte d’impôt

Le revenu de placement tiré des gains du CELI n’est pas imposable et accélère l’accumulation de l’épargne.

Grâce à la calculatrice du CELI, voyez combien vous pourriez épargner.

2. Cotisez jusqu’à 5 500 $ 1 par année

Vous pouvez cotiser jusqu’à 5 500 $ par année au CELI; les droits inutilisés sont reportés.

Consultez les règles de cotisation au CELI.

3. Retraits exempts d’impôt

Contrairement au régime d’épargne-retraite, vous ne payez pas de retenue d’impôt sur les retraits.

Consultez les règles sur les retraits du CELI.

4. Vous pouvez rembourser les retraits 2

Contrairement au régime enregistré d'épargne-retraite (RER), le CELI permet de rembourser les cotisations retirées dans l'année suivant le retrait.

Découvrez la différence entre un CELI et un RER.

À qui convient-il?

À ceux qui commencent à cotiser

Dans vos premières années d’épargne, le CELI convient naturellement comme instrument d’épargne d’usage général. Quels que soient vos objectifs d’épargne (une maison, une voiture, des rénovations domiciliaires, un voyage ou une situation imprévue), la croissance à l’abri de l’impôt du CELI peut vous aider à les atteindre plus rapidement. Tout résident canadien âgé de plus de 18 ans peut ouvrir un compte CELI destiné à l’épargne. L’avantage est de profiter d’un horizon de placement plus long pour vous aider à faire fructifier vos économies. C’est pourquoi vous pouvez atteindre votre objectif plus rapidement.

Épargner pour l’avenir

Dans les meilleures années de votre vie active, lorsque vous visez principalement l’accumulation du patrimoine, le CELI est une excellente façon de compléter votre stratégie de placement.

Avant la retraite

Durant les années précédant la retraite, vous avez effectué la plupart de vos achats importants et souhaitez vous assurer que tout est en place pour le genre de retraite dont vous avez rêvé.

À la retraite

Au cours des années précédant la retraite, le CELI vous offre la possibilité de mettre vos placements non enregistrés à l’abri de l’impôt. Il n’y a pas d’âge limite pour cotiser à un CELI et vous pouvez continuer à le faire et à profiter de la croissance à l’abri de l’impôt tout au long de votre retraite.


Expand Formulaires et documents

Veuillez lire les formulaires et les documents importants suivants :


1 Indexé à l’inflation. Les plafonds de cotisation peuvent être révisés par le gouvernement fédéral.
2 Le retrait peut être redéposé dans le CELI l’année suivant ou par la suite sans réduire les droits de cotisation.

Où placer votre épargne?

Que l’épargne vise une retraite confortable, l’accès à la propriété ou aux études, un RER ou un CELI constitue une bonne option. Pour en savoir plus, observez le tableau comparatif ci-dessous :

La différence entre le RER et le CELI

CELI RER
Objectif principal Épargne à n’importe quelle fin Épargne-retraite, achat d’une maison ou études
Plafond annuel
de cotisation
5 500 $ PLUS les retraits des
années précédentes 2
18 % du revenu gagné l’année précédente
(maximum applicable), moins le facteur
d’équivalence
Cotisations Ne sont pas déductibles d’impôt
Déductibles d’impôt
Droits de
cotisation inutilisés
Report Report
Croissance Libre d’impôt
Imposition différée
Retraits

Les retraits sont libres d’impôt.
Les retraits ne réduisent pas les
prestations fédérales fondées sur le
revenu, comme la Sécurité de la vieillesse.

Les retraits sont imposés comme
un revenu au taux marginal.
Les retraits sont considérés
comme un revenu et modulent les
prestations fédérales fondées sur
le revenu, comme la Sécurité de la vieillesse.
Montants retirés Les retraits s’ajoutent aux droits
de cotisation des années subséquentes.
Les droits de cotisation correspondant
aux retraits sont perdus.
Échéance du régime Il n’y a pas d’âge limite pour cotiser. Fin de l’année du 71e anniversaire
Régime de conjoint Non autorisé
Les fonds peuvent être donnés à
quelqu’un d’autre sans être
assujettis à des règles d’attribution.
Autorisé
Vous pouvez cotiser directement
à un RER de conjoint.
Placements admissibles Vous pouvez détenir des comptes
d’épargne, des CPG, des fonds
communs de placement, des actions,
des obligations.
Vous pouvez détenir des comptes
d’épargne, des CPG, des fonds communs
de placement, des actions, des obligations.
Âge minimum 183 S. O.

1 Indexé à l’inflation. Les plafonds de cotisation peuvent être révisés par le gouvernement fédéral.
2 Le retrait peut être redéposé dans le CELI l’année suivante ou par la suite sans réduire les droits de cotisation.
3 Le titulaire d’un CELI TD doit avoir atteint l’âge de la majorité dans sa province de résidence.